鲁掌镇人民政府关于2021年度农村集体经济组织“三资”管理审计发现问题的

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鲁掌镇人民政府关于2021年度农村集体经济组织“三资”管理审计发现问题的
鲁掌镇人民政府关于2021年度农村集体经济组织“三资”管理审计发现问题的整改落实报告
根据《审计报告征求意见书》（泸审征〔2022〕10号）已收悉，针对审计发现问题，鲁掌镇党委政府高度重视，立即组织召开党委会议认真研究，及时整改。现将相关意见反馈如下：
一、投资收益方面存在的问题：
（一）村集体经济收益程序不合规鲁掌镇鲁祖村、三河村使用村集体经济收益164132.60元未制定分配方案。其中：鲁祖村使用光伏收益发放2021年度光伏公益性岗位工资33209.52元；三河村使用村集体经济收益68540元。
整改情况：在审计期间已整改。
整改落实情况：今后将严格按相关规定执行。
（二）未按合同约定收取投资收益、租赁收入、滞纳金及收回投入资金我镇三河村未按合同约定及时收取投资收益5000元（袁氏农家乐）。
整改落实情况：三河村委会多次组织人员对袁氏农家乐法人丁宁下发催缴通知，但至今未收回。（附：附1催缴通知1份）今后将严格执行监督责任，督促各村集体按照约定时间及时催收投资收益、项目资金、租金。我们继续组织人员对袁氏农家乐法人丁宁进行催缴。
（三）未按合同约定及时收取投资收益347066元我镇三河村未按合同约定及时收取投资收益4500元（泸水三河百香阁鸟家乐）。（在审计期间已整改。）今后将严格执行监督责任，督促各村集体按照约定时间及时催收投资收益、项目资金、租金。
二、“三资”管理方面存在的问题
（一）固定资产管理不规范。各乡镇(街道)办事处村集体固定资产管理不规范，存在资产未全部纳入账务管理和资产系统管理、账实不符的情况，经现场抽查盘点20个村委会(社区)发现，实物资产与资产明细表不一致、捐赠的固定资产未登记入账的、部分固定资产重复入账、资产闲置、各村委会(社区)未定期对村集体(社区)所属固定资产进行盘点的情况。
整改落实情况：鲁掌镇在2022年12月30日完成了固定资—2—产清查工作，将按上级要求及时录入清产核资系统，做到账实相符。（附：催缴通知1份）
（二）“三资”管理制度建立不完善各村集体存在“三资”管理制度不完善的情况，未制度“采购业务内部控制制度”、“存货内部控制制度”、“对外……