财务管理风险排查自查报告

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财务管理风险排查自查报告



根据《省财政厅中共省纪委机关省审计厅关于开展严肃财经纪律及财务管理风险排查工作的通知》文件要求，我单位对2019年7月以来预算管理、支付管理等十二个方面进行排查工作如下：



一、预算管理方面



（一）预算编制：我单位严格按照财政部门预算编制通知明确的范围、标准等编制部门预算。人员和公用支出预算按定员定额标准编制，项目支出预算真实。按规定开展项目评审，事业收入、事业单位经营收入、其他收入等单位自有资金收入全部纳入部门综合预算管理，编制结转资金与上年部门决算数据衔接，上报预算履行集体决策程序。（二）预算执行：行政事业性收费、罚没收入、国有资源(资产)有偿使用收入等非税收入及时足额征收解缴入库，不存在隐瞒、截留、挤占、挪用、坐支或私分情况；开设非税收入汇缴账户的单位，账户中归集的应缴非税收入于5个工作日内缴入财政专户或国库。不存在无预算、超预算、超标准、超范围列支人员经费。公用经费和项目经费情况：不存在违规发放工资，奖金。津贴补贴等问题:贯彻落实预算执行管理有关规定，按财政部门监管要求规范预算执行，分配专项资金是履行集体决策程序:按规定履行预算调剂程序。结转结余管理：结转资金符合政策规定，按规定处置结余资金。



二、支付管理方面



（一）用款计划管理：根据年度预算编制用款计划。（二）资金支付管理：规范财政资金和单位自有资金支付行为:严格按公务卡强制结算目录规定办理资金支付，做好人员基础信息动态管理、工资扣项代扣代缴和账务核对工作，确保人员经费发放准确。（三）退款退票管理：财政资金支付发生退款或退票时，严格按规定在2个工作日内将资金退回财政国库单一账户，不存在通过退款或退票方式套取财政额度内资金转为自有资金的情况。（四）数字证书(u-key)管理：省政府财政管理信息系统数字证书(u-key)由一人统管、无交叉使用、委托他人使用等情况;按要求保管数字证书(u-key)密码。



三、货币资金管理方面



（一）提现管理：没有与开户银行共同核定单位库存现金限额，单位无取用库存现金;严格执行库存现金限额标准，建立大额现金提取审批制度;现金支出程序合规;不存在使用虚假票据套取现金的情形。（二）现金盘点：没有指定不办理货币资金业务的会计人员定期和不定……